Milline on käibekapitali ja sularaha konverteerimistsükli suhe?

Ettevõte kehtestab erinevaid protseduure, et anda oma taktika ja strateegiad õiguspäraseks. Need protseduurid mängivad olulist rolli ka organisatsiooni finantsseisundi ja konkurentsivõimelise prognoosi säilitamisel või parandamisel, eriti käibekapitali hindamisel, jäätmete ümberpaigutamisel ja korporatiivse sularaha konverteerimise tsükli jälgimisel.

Käibekapitali

Käibekapital võrdub ettevõtte lühiajaliste varadega, millest on lahutatud lühiajalised kohustused. Finants-terminoloogias tähendab „lühiajaline” 12-kuulist või vähem aega. Näiteks saab lühiajaline võlg 365 päeva jooksul ning raha - lühiajaline vara - teenib ettevõtte tegevust järgmise 52 nädala jooksul. Käibekapital on likviidsusindikaator, mis annab ülevaate sellest, kui palju raha ettevõttel on oma 12 kuu jooksul. Kui rahalised inimesed räägivad lühiajalistest varadest ja kohustustest, tähendab see lühiajalisi vahendeid ja võlgu.

Raha konverteerimise tsükkel

Ettevõtte sularaha konverteerimistsükkel koosneb operatsioonireisist, mida tehing võtab ettevõtte jaoks raha saamiseks. See algab potentsiaalse kliendi ülevaatamisest ja taustakontrollist, kliendi finantsseisundi ja krediidivõime hindamisest ning konkreetse tehingu või tehingute seeria krediidi heakskiitmisest. Pärast seda, kui ettevõte saadab patroonile kaupa, registreerivad raamatupidajad raamatupidamisarvestuse aluseks oleva nõude, mida tuntakse ka kliendi saadaoleva või debitoorse võlgnevusena. Ettevõtte raha konverteerimise tsükkel läbib ka kliendirahade laekumise ning kogumise ja taaskasutamise jõupingutused, kui tegemist on klientide maksejõuetuse, maksejõuetuse või pankrotiga.

Suhe

Kuigi nad on erinevad kontseptsioonid, mõjutavad käibekapitali ja sularaha konverteerimise tsüklit ettevõtte tegutsev masin. Ettevõte vajab sõdurile sularaha, strateegilisi kaubanduslikke liite, raha teenima ja pakkuma punkte, mis tõstavad aja jooksul oma konkurentsivõimet. Raha on ettevõtte juhtimise alaline kinnitus, kuid sageli on see lühiajalises perspektiivis kriitilisem, sest organisatsioon peab maksma oma arved ja teenima tulu, et olla tulevikus umbes - öelda, üks, kaks, viis või kümme aastat.

Tähtsus

Ettevõtluskontekstis aitavad käibekapitali arutelud tippjuhtkondadel külvata kaubandusliku edu seemned, toimides päevaks tõhusate tegevustega, et panna ettevõte tugevale tegutsemisalusele. Juhtivtöötajate puhul on raha konverteerimise tsüklist rääkimine rahasäästja, algatus, mis aitab neil jäätmeid kokku hoida, vältida olulisi ärikahjumeid ja täiendada ettevõtte raha - kõik see takistab ettevõttel rahaprobleemide tekkimist ja rahalise Niagara üle sõitmist Falls.